Кредитный рейтинг VAB Банка подтвержден на уровне uaAA
5 ноября 2013 г. — РА «Эксперт-Рейтинг»
4 ноября 2013 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга VAB Банка (код ЕГРПОУ 19017842) по национальной шкале на уровне uaAA.
Заемщик с рейтингом uaAA характеризуется очень высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за 9 месяцев 2013 года.
Таблица 1
Основные балансовые показатели VAB Банка по итогам 9 месяцев 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | 01.10.2013 | 01.01.2013 | Изменение | Темп прироста, % |
Собственный капитал | 1 900 868 | 1 200 011 | 700 857 | 58,40% |
Уставный капитал | 3 048 619 | 2 348 619 | 700 000 | 29,80% |
Соотношение между собственным капиталом и активами, % | 10,23% | 9,03% | 1,20 п.п. | - |
Обязательства, всего | 16 678 660 | 12 082 635 | 4 596 025 | 38,04% |
В т.ч. обязательства в иностранной валюте | 8 563 989 | 7 032 984 | 1 531 005 | 21,77% |
Средства банков | 289 096 | 330 702 | -41 606 | -12,58% |
Средства физических лиц | 9 261 318 | 6 410 252 | 2 851 066 | 44,48% |
Средства юридических лиц | 1 829 973 | 1 628 218 | 201 755 | 12,39% |
Активы, всего | 18 579 528 | 13 282 646 | 5 296 882 | 39,88% |
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках) | 3 140 126 | 1 918 064 | 1 222 062 | 63,71% |
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов | 10 674 571 | 9 042 385 | 1 632 186 | 18,05% |
Резервы под обесценение кредитов | 712 559 | 1 408 089 | -695 530 | -49,40% |
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, % | 6,68% | 15,57% | -8,89 п.п. | - |
Ценные бумаги на продажу | 2 353 | 2 363 | -10 | -0,42% |
Резерв под обесценение ценных бумаг на продажу | - | 5 | - | - |
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, % | 18,83% | 15,87% | 2,96 п.п. | - |
Источник: данные VAB Банка, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
1. По итогам 9 месяцев 2013 года VAB Банк продемонстрировал высокие темпы прироста ключевых балансовых показателей своей деятельности. Так, в период с 01.01.2013 по 01.10.2013:
- активы Банка увеличились на 39,88% или на 5,297 млрд. грн. — до 18,6 млрд. грн.;
- прирост обязательств составил 38,04% или 4,596 млрд. грн.;
- собственный капитал вырос на 58,40% или на 700,9 млн. грн. — до 1,901 млрд. грн.;
- кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов увеличились на 18,05% или на 1,632 млрд. грн. — до 10,7 млрд. грн.
В третьем квартале 2013 года Банк продолжал активно наращивать ресурсную базу за счет привлечения средств у населения, а также у юридических лиц. В результате, за первые 9 месяцев 2013 года объем средств, привлеченных VAB Банком у физических лиц, вырос на 44,48% или на 2,851 млрд. грн. — до 9,261 млрд. грн., а средства юридических лиц увеличились на 12,39% или на 201,8 млн. грн. — до 1,830 млрд. грн.
2. Интенсивные темпы наращивания портфелей активных и пассивных операций VAB Банка были подкреплены существенным пополнением объема его капитала. Так, в сентябре 2013 года уставный капитал Банка был увеличен на 700 млн. грн. и по состоянию на 01.10.2013 составил 3,049 млрд. грн., что на 29,80% больше, чем по состоянию на 01.01.2013. Регулятивный капитал Банка (Н1) вырос с начала года на 572,2 млн. грн. или на 47,60%, и по состоянию на начало четвертого квартала составил 1,774 млрд. грн. Норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) за тот же период увеличился на 0,99 п.п. и на 01.10.2013 составил 11,49% (при требуемом НБУ значении – не менее 10%), а норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) при граничном показателе «не менее 9%» находился на уровне 9,22%. При этом следует отметить, что во время внеочередного Общего собрания акционеров VAB Банка, которое должно состояться 05 ноября 2013 года акционеры Банка планируют рассмотреть вопрос об увеличении уставного капитала путем частного размещения дополнительных акций по номинальной стоимости за счет дополнительных взносов. В связи с этим Агентство ожидает дальнейшего повышения значений нормативов капитала Банка.
Таблица 2
Ключевые нормативы VAB Банка по итогам 9 месяцев 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Нормативы | Нормативное значение установленное НБУ | 01.10.2013 | 01.01.2013 | Изменение, тыс. грн., п.п. | ||
Значение Банка | Среднее по системе | Значение Банка | Среднее по системе | |||
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн. | не менее 120 000 тыс. грн. | 1 774 147 | - | 1 201 981 | - | 572 166 |
Адекватность регулятивного капитала (Н2), % | не менее 10% | 11,49% | 17,92% | 10,50% | 18,06% | 0,99 п.п. |
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), % | не менее 9% | 9,22% | 13,87% | 9,35% | 14,89% | -0,13 п.п. |
Мгновенная ликвидность (Н4), % | не менее 20% | 144,60% | 56,27% | 64,07% | 69,26% | 80,53 п.п. |
Текущая ликвидность (Н5), % | не менее 40% | 104,99% | 87,95% | 58,27% | 79,09% | 46,72 п.п. |
Краткосрочная ликвидность (Н6), % | не менее 60% | 92,45% | 88,27% | 89,06% | 90,28% | 3,39 п.п. |
Норматив больших кредитных рисков(Н8), % | не более 800% | 388,82% | 185,71% | 317,14% | 172,91% | 71,68 п.п. |
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), % | не более 30% | 0,83% | 1,70% | 1,64% | 2,41% | -0,81 п.п. |
Источник: данные VAB Банка, НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
По состоянию на 01.10.2013 нормативы ликвидности VAB Банка (Н4, Н5, Н6) превышали не только граничные значения, установленные регулятором, но и средние значения данных нормативов по банковской системе Украины. Так, норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) составлял 144,60% (при граничном значении — не менее 20%, и среднем показателе по системе на уровне 56,27%), что на 80,53 п.п. больше, чем по состоянию на 01.01.2013. Норматив текущей ликвидности VAB Банка (Н5) в период с 01.01.2013 по 01.10.2013 увеличился на 46,72 п.п. — до 104,99% (при нормативном показателе — не менее 40%, и среднем значении по системе в 87,95%). Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) вырос за указанный период на 3,39 п.п. и составил 92,45% (при граничном показателе — не менее 60%, и среднерыночном значении на уровне 88,27%).
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов VAB Банка за 9 месяцев 2012–2013 гг.
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | За 9 месяцев 2013 года | За 9 месяцев 2012 года | Изменение | Темп прироста, % |
Чистый процентный доход | 122 153 | 102 503 | 19 650 | 19,17% |
Чистый комиссионный доход | 124 743 | 191 211 | -66 468 | -34,76% |
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом | 102,12% | 186,54% | -84,42 п.п. | - |
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка | 4 988 | 1 343 | 3 645 | 271,41% |
Результат от операций с иностранной валютой | 12 845 | (61 376) | - | - |
Административные и другие операционные затраты | 278 763 | 303 746 | -24 983 | -8,22% |
Чистая прибыль | 856 | (378 857) | - | - |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 0,05% | (35,96%) | - | - |
Источник: данные VAB Банка, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
3. По итогам 9 месяцев 2013 года в сравнении с аналогичным периодом 2012 года динамика ключевых статей доходов VAB Банка продемонстрировала разнонаправленные тенденции. Так, чистый процентный доход Банка увеличился на 19,17% или на 19,7 млн. грн. — до 122,2 млн. грн., результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле Банка вырос в 3,7 раза или на 271,41% — до 4,988 млн. грн., в то же время чистый комиссионный доход сократился на 34,76% или на 66,5 млн. грн. — до 124,7 млн. грн. При этом за указанный период существенно снизились административные и другие операционные затраты Банка (на 8,22% или на 25 млн. грн.). В результате, по итогам 9 месяцев 2013 года чистая прибыль VAB Банка составила 856 тыс. грн., тогда как годом ранее Банк показывал убыток в размере 378,9 млн. грн. Также следует отметить, что прибыль VAB Банка до налогообложения за 9 месяцев текущего года составила 68,3 млн. грн.
Таким образом, основные показатели деятельности VAB Банка по итогам 9 месяцев 2013 года продолжали демонстрировать положительные тенденции его развития. Интенсивные темпы наращивания ресурсной базы и активных операций были подкреплены существенным увеличением собственного капитала Банка. В третьем квартале текущего года уставный капитал Банка был пополнен на 700 млн. грн., что, в свою очередь, позволяет Банку поддерживать нормативы капитала на адекватном уровне. На начало четвертого квартала нормативы ликвидности VAB Банка с большим запасом превышали требования НБУ, предъявляемые к их значениям, что позволяет Банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед вкладчиками и другими контрагентами.