Новости ПАО «АБ «Укоопспилка»

Обновлен рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка»

Tue, 23 Dec 2014 11:45:51 +0200

22 декабря 2014 года на заседании рейтингового комитета РА «Эксперт-Рейтинг» было принято решение обновить кредитный рейтинг АБ «Укоопспилка» (код ЕГРПОУ 21536532) на уровне uaBBB- по национальной шкале. Заемщик с рейтингом uaBBB- характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Обновляя кредитный рейтинг, Агентство основывалось на итогах анализа деятельности Банка за 9 месяцев 2014 года, а также на данных о соблюдении банком нормативов НБУ на начало декабря 2014 года, регулярной и особенной информации АБ «Укоопспилка», как эмитента.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам 9 месяцев 2014 года, тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.10.2014	01.01.2014	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	387374	138151	249223	180,40%
Уставный капитал	321 724	72 626	249 098	342,99%
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	71,77%	47,63%	24,14 п.п.	-
Обязательства, всего	152341	151886	455	0,30%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	26 929	19 593	7 336	37,44%
Средства банков	2 000	6 634	-4 634	-69,85%
Средства физических лиц	76 885	70 956	5 929	8,36%
Средства юридических лиц	71 638	73 562	-1 924	-2,62%
Активы, всего	539715	290037	249678	86,08%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	181 694	62 864	118 830	189,03%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов	154105	210733	-56628	-26,87%
Резервы под обесценение кредитов	28 479	9 755	18 724	191,94%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	18,48%	4,63%	13,85 п.п.	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	119,27%	41,39%	77,88 п.п.	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

1. Основные балансовые показатели ПАО «АБ «Укоопспилка» за 9 месяцев 2014 года продемонстрировали такие тенденции (в гривневом эквиваленте):

собственный капитал увеличился в 2,8 раза до 387,374 млн. грн., что стало результатом пополнения уставного капитала Банка на 249,098 млн. грн.;
обязательства выросли на 0,30% и составили 152,341 млн. грн., при этом средства физических лиц увеличились на 8,36%, средства юридических лиц снизились на 2,62%, а средства банков сократились на 69,85%;
активы увеличились на 86,08% до 539,715 млн. грн., при этом объем кредитов и задолженности клиентов Банка, с учетом резервов, снизилися на 26,87%, а резервы под обесценивание кредитов выросли на 191,94%.

По данным финансовой отчетности АБ «Укоопспилка» за третий квартал 2014 года, по состоянию на 01.10.2014 года 44,64% кредитных операций Банка были отнесены к І-й (33,005 млн. грн.) и ІІ-й (35,811 млн. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (І-я категория качества) и умеренным (ІІ-я категория качества) уровнем рисков. По состоянию на 01.10.2014 года, доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к ІV-й и V-й категориям качества) составляла 19,39%, что на 4,79 п.п. больше, чем по состоянию на 01.07.2014. Небольшое ухудшение качества кредитного портфеля Банка является закономерной реакцией на неблагоприятную конъюнктуру рынка.

2. Результатом увеличения уставного капитала ПАО «АБ «Укоопспилка» стал весомый прирост нормативов капитала Банка (Н1, Н2 и Н3). Так, за период с 01.01.2014 по 01.10.2014 регулятивный капитал Банка (Н1) вырос на 245,839 млн. грн. или на 183,12% до 380,091 млн. грн., норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) увеличился на 16,75 п.п. до 60,71%, а норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) возрос на 21,94 п.п. до 66,97%. По состоянию на начало четвертого квартала 2014 года нормативы Н2 и Н3 ПАО «АБ «Укоопспилка» не только с большим запасом превышали установленные регулятором предельные значения, но и были значительно выше среднерыночных показателей данных нормативов.

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам 9 месяцев2014 года, тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	01.10.2014		01.01.2014		Изменение, тыс. грн., п.п.
Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе	Изменение, тыс. грн., п.п.
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	380 091	-	134 252	-	245 839
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	60,71%	15,96%	43,96%	18,26%	16,75 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3),%	не менее 9%	66,97%	12,30%	45,03%	13,98%	21,94 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	23,06%	43,94%	37,98%	56,99%	-14,92 п.п.
Текущая ликвидность (Н5),%	не менее 40%	80,91%	79,53%	165,29%	80,86%	-84,38 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	78,78%	86,75%	124,23%	89,11%	-45,45 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	115,32%	246,46%	115,98%	172,05%	-0,66 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	0,51%	1,45%	4,85%	1,63%	-4,34 п.п.

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

3. Нормативы ликвидности ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам 9 месяцев 2014 года продемонстрировали синхронное снижение, что соответствовало общему тренду по рынку. Так, за период с 01.01.2014 по 01.10.2014 норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) снизился на 14,92 п.п. до 23,06%, норматив текущей ликвидности (Н5) уменьшился на 84,38 п.п. и составил 80,91%, а норматив краткосрочной ликвидности (Н6) сократился на 45,45 п.п. до 78,78%. Таким образом, по состоянию на начало четвертого квартала 2014 года, Н4 вплотную приблизился к установленному регулятором предельному значению (на уровне не менее 20%), Н5 превышал и нормативный показатель НБУ, и среднерыночный индикатор, а значение Н6 было на 7,97 п.п. ниже, чем в среднем по банковской системе, но при этом превышало предельную норму регулятора на 18,78 п.п.

4. По итогам 9 месяцев 2014 года чистая прибыль ПАО «АБ «Укоопспилка» составила 126тыс. грн., тогда как годом ранее (по итогам 9 месяцев 2013 года) Банк показал убыток в размере 2,109 млн. грн.Положительное влияние на финансовый результат ПАО «АБ «Укоопспилка» оказали следующие факторы:

увеличение чистого процентного дохода на 12,18%;
прирост результата от операций с иностранной валютой на 55,75%;
уменьшение административных и других операционных затрат Банка на 9,62%.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «АБ «Укоопспилка» за 9 месяцев 2013–2014 гг., тыс. грн., %, п.п.

Показатели	За 9 месяцев 2014 года	За 9 месяцев 2013 года	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	10 620	9 467	1 153	12,18%
Чистый комиссионный доход	1 484	2 436	-952	-39,08%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	13,97%	25,73%	-11,76 п.п.	-
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка	24 872	-	-	-
Результат от операций с иностранной валютой	352	226	126	55,75%
Административные и другие операционные затраты	13 555	14 997	-1 442	-9,62%
Чистая прибыль	126	(2 109)	-	-
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	0,03%	(1,53%)	-	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

5. Учитывая напряженную ситуацию в банковском секторе, Агентство изучило динамику нормативов ПАО «АБ «Укоопспилка» в ноябре 2014 года и обращает внимание на значение следующих нормативов Банка по состоянию на 01.12.2014:

регулятивный капитал (Н1) — 372,5 млн. грн. (при граничном значении не менее 120 млн. грн.);
адекватность регулятивного капитала (Н2) — 57,80% (при граничном значении - не менее 10%);
соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) — 62,82% (при граничном значении не менее 9%);
норматив мгновенной ликвидности (Н4) — 33,26% (при граничном значении не менее 20%);
норматив текущей ликвидности (Н5) — 87,38% (при граничном значении не менее 40%);
норматив краткосрочной ликвидности (Н6) — 88,86% (при граничном значении не менее 60%).

Приведенная статистика указывает на то, что на по состоянию на начало декабря 2014 года в сравнении с началом октября 2014 года АБ «Укоопспилка» продемонстрировал снижение нормативов капитала (Н1, Н2 и Н3), при этом их значения по-прежнему с большим запасом превышали установленные НБУ предельные уровни. В то же время нормативы ликвидности Банка за указанный период показали прирост значений, что заслуживает позитивной оценки.

Подводя итоги анализа деятельности АБ «Укоопспилка», Агентство отмечает следующие тенденции:

По итогам 9 месяцев 2014 года ПАО «АБ «Укоопспилка» показал высокие темпы прироста собственного капитала и активов на фоне минимального роста обязательств.
Основным локомотивом роста активов Банка выступили торговые ценные бумаги, тогда как кредитный портфель продолжал сжиматься.
По состоянию на 01.10.2014 года, доля недействующих кредитов Банка составляла 19,39%, что на 4,79 п.п. больше, чем по состоянию на 01.07.2014.
Несмотря на снижение незначительное снижение нормативов капитала Н2 и Н3 за период с 01.010.2014 по 01.12.2014 ПАО «АБ «Укоопспилка» продолжает поддерживать значительный запас этих нормативов.
Нормативы ликвидности Банка по итогам 9 месяцев 2014 года продемонстрировали синхронное снижение, но при этом превышали установленные регулятором предельные значения.
Запас по нормативам ликвидности Банка на 01.12.2014 увеличился в сравнении со значениями нормативов ликвидности на 01.10.2014.
На протяжении второго полугодия 2014 года в менеджменте Банка происходили неоднократные изменения.
Деятельность ПАО «АБ «Укоопспилка» в третьем квартале 2014 года оставалась прибыльной.

ПАО «АБ «Укоопспилка» подтвердил исполнение нормативов НБУ

Wed, 17 Dec 2014 20:15:38 +0200

В рамках программы регулярного последовательного контроля за кредитными рейтингами Банков РА "Эксперт-Рейтинг" проверило предоставленную АБ "Укоопспилка" информацию и сообщает следующее:

По состоянию на 5 декабря 2014 года АБ "Укоопспилка":

1. Придерживается всех нормативов, установленных НБУ;

2. Банк не отнесен НБУ к категории проблемных;

3. Банк в соответствии с действующим законодательством, правилами и процедурами Банка своевременно и в полном объеме исполняет свои обязательства перед вкладчиками: физическими и юридическими лицами.

Также Агентством установлено, что по состоянию на 01.12.2014 ключевые нормативы Банка имели следующие значения:

1. Регулятивный капитал Банка (Н1) 372,5 млн. грн. (при граничном значении не менее 120 млн. грн);

2. Адекватность регулятивного капитала (Н2) 57,8% (при граничном значении не менее 10%);

3. Соотношение между регулятивным капиталом и активами (Н3) 62,82% (при граничном значении не менее 9%);

4. Норматив мгновенной ликвидности (Н4) 33,26% (при граничном значении не менее 20%);

5. Норматив текущей ликвидности (Н5) 87,38% (при граничном значении не менее 40%);

6. Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) 88,86% (при граничном значении не менее 60%).

Агентство поддерживает долгосрочный кредитный рейтинг АБ "Укоопспилка" с февраля 2011 года. Текущий долгосрочный кредитный рейтинг АБ "Укоопспилка" подтвержден на уровне uaBBB 10 сентября 2014 года. Плановое обновление рейтинга Банка состоится в декабре 2014 года.

С 1 декабря 2014 года с целью повышения доверия к банкам в кризисный период и улучшения транспарентности их деятельности РА "Эксперт-Рейтинг" разработало и внедрило программу регулярного последовательного контроля за ситуацией в банках с рейтингами ниже uaAA.

Приведенная информация указывает на то, что АБ "Укоопспилка" на начало декабря 2014 года не соответствует ни одному из трех критериев статьи 76 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц", по которым НБУ может признать банк неплатежеспособным.

Повышен рейтинг АБ «Укоопспилка»

Sun, 06 Apr 2014 15:28:27 +0300

2 апреля 2014 года на заседании рейтингового комитета РА «Эксперт-Рейтинг» было принято решение повысить кредитный рейтинг АБ «Укоопспилка» (код ЕГРПОУ 21536532) до уровня uaBBB по национальной шкале. Заемщик с рейтингом uaBBB характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Повышая кредитный рейтинг, Агентство основывалось на итогах анализа деятельности Банка за 2013 год, а также на особенной информации эмитента за первый квартал 2014 года.

Таблица 1

Основные балансовые показатели АБ «Укоопспилка» за 2013 год

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.01.2014	01.01.2013	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	138151	138104	47	0.03%
Уставный капитал	72626	72626	0	-
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	47.63%	44.95%	2.68 п.п.	-
Обязательства, всего	151886	169153	-17267	-10.21%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	19593	23785	-4192	-17.62%
Средства банков	6634	-	-	-
Средства физических лиц	70956	47337	23619	49.90%
Средства юридических лиц	73562	120944	-47382	-39.18%
Активы, всего	290037	307257	-17220	-5.60%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	62865	45517	17348	38.11%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов	210732	208301	2431	1.17%
Резервы под обесценение кредитов	9755	8481	1274	15.02%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	4.63%	4.07%	0.56 п.п.	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	41.39%	26.91%	14.48 п.п.	-

Источник: данные АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

1. В период с 01.01.2013г. по 01.01.2014г. наблюдалась разнонаправленная динамика ключевых балансовых показателей АБ «Укоопспилка»:

Собственный капитал остался почти неизменным, увеличившись всего на 0,03% до уровня 138,151 млн. грн.;
Обязательства сократились с 169,153 млн. грн. до 151,886 млн. грн., или на 10,21%;
Объем активов Банка снизился на 5,60% до 290,037 млн. грн.;
Ликвидные активы выросли на 38,11% до 62,865 млн. грн.

По итогам 2013 года Банк почти не наращивал кредитный портфель. За 2013 год кредиты и задолженность клиентов Банка выросли всего на 1,17% до 210,732 млн. грн.

В структуре ресурсной базы АБ «Укоопспилка» за последние 12 месяцев 2013 года произошли существенные изменения:

в четвертом квартале 2013 года на межбанковском рынке были привлечены средства в размере 6,634 млн. грн. на условиях СВОП, при одновременном размещении средств в эквиваленте в долларах США и евро;
произошел значительный рост средств физических лиц: с 47,337 млн. грн. до 70,956 млн. грн. или на 49,90%;
следует констатировать снижение средств юридических лиц на 39,18% до 73,562 млн. грн.

Фактически средства юридических лиц Банком были замещены средствами населения, а также межбанковскими ресурсами. Изменения в структуре ресурсной базы Банка на протяжении 2013 года заслуживают позитивной оценки.

2. Несмотря на снижение регулятивного капитала Банка (Н1), которое наблюдалось во втором и третьем кварталах 2013 года, по состоянию на 01.01.2014 г. его объем составил 134,252 млн. грн., что на 5,124 млн. грн. больше аналогичного показателя на 01.01.2013 г. В то же время, нормативы Н2 и Н3 не только соблюдаются со значительным запасом по отношению к граничным значениям, установленные НБУ, но также существенно превышают среднерыночные нормативные показатели. Так, на начало 2014 года адекватность регулятивного капитала (Н2) составила 43,96% (при среднерыночном показателе 18,26%), а соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) составило 45,03% (при среднем показателе по системе 13,98%).

Одним из ключевых факторов, который стал основой для решения о повышении кредитного рейтинга Банка, стало появление у него в первом квартале 2014 года новых акционеров. В первой декаде февраля 2014 года доля Центрального союза потребительских обществ Украины (Укоопспилка) в уставном капитале Банка снизилась до 9,9951%. Банк привлек новых акционеров. Появление новых акционеров Банка положительно отразилось на его нормативах уже в феврале 2014 года. 17 февраля 2014 года регулятивный капитал АБ «Укоопспилка» был увеличен до 380 млн. грн. На конец февраля 2013 года Н1 АБ «Укоопспилка» составлял 377,336 млн. грн., что в 3,14 раза больше, чем граничное значение, установленное НБУ. Агентство напоминает, что именно Н1, а точнее — его небольшой запас по отношению к граничному значению, которое установлено НБУ, не давало возможность повысить рейтинг Банка. Теперь, когда новые акционеры помогли Банку сформировать значительный запас регулятивного капитала, был убран последний барьер мешающий, повысить кредитный рейтинг.

Таблица 2

Ключевые нормативы АБ «Укоопспилка» за 2013 год

тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение, установленное НБУ	01.01.2014		01.01.2013		Изменение, тыс. грн., п.п.
Нормативы	Нормативное значение, установленное НБУ	Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе	Изменение, тыс. грн., п.п.
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	134251.65	-	129128	-	5123.65
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	43.96%	18.26%	48.50%	18.06%	-4.54 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам(Н3), %	не менее 9%	45.03%	13.98%	40.98%	14.89%	4.05 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	37.98%	56.99%	69.91%	69.26%	-31.93 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	165.29%	80.86%	144.61%	79.09%	20.68 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	124.23%	89.11%	109.33%	90.28%	14.90 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не менее 800%	115.98%	172.05%	81.33%	172.91%	34.65 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам, (Н10)	не менее 30%	4.85%	1.63%	4.63%	2.41%	0.22 п.п.

Источник: данные АБ «Укоопспилка», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

3. По результатам 2013 года нормативы ликвидности Банка (Н4, Н5, Н6) продемонстрировали следующие значения:

Мгновенная ликвидность (Н4) на 01.01.2014 г. составила 37,98% (при необходимой норме не менее 20%);
Текущая ликвидность (Н5) и краткосрочная ликвидность (Н6) Банка значительно превысили как нормативы, требуемые НБУ, так и среднерыночные показатели, и составили 165,29% и 124,23%, соответственно.

Данные показатели свидетельствуют о том, что Банк обладает хорошим запасом ликвидности и четко соблюдает все граничные значения нормативов, установленные НБУ.

4. За 12 месяцев 2013 года чистая прибыль АБ «Укоопспилка» составила 32 тыс. грн., что в 8 раз превышает показатель 2012 года. Однако в абсолютном выражении размер чистой прибыли Банка оставался небольшим.

Ключевые статьи доходов Банка продемонстрировали нисходящий тренд по отношению к показателям 2012 года:

чистый процентный доход снизился на 30,14% до 12,969 млн. грн.,
чистый комиссионный доход — на 20,26% до 3,557 млн. грн.;
результат от операций с иностранной валютой сократился до уровня 388 тыс. грн.

В 2013 году Банку удалось уменьшить административные и другие операционные расходы на 6,41% до уровня 19,861 млн. грн. Таким образом, рост прибыли и сокращение операционных затрат можно отнести к позитивным факторам улучшения результатов работы Банка.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов АБ «Укоопспилка» за 2012–2013 гг.

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	2013 год	2012 год	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	12969	18565	-5596	-30.14%
Чистый комиссионный доход	3557	4461	-904	-20.26%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	27.43%	24.03%	3.40 п.п.	-
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка	-	-	-	-
Результат от операций с иностранной валютой	388	1427	-1039	-72.81%
Административные и другие операционные затраты	19861	21222	-1361	-6.41%
Чистая прибыль	32	4	28	700.00%
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	0.02%	0.003%	0.017 п.п.	-

Источник: данные АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

Проанализировав деятельность АБ «Укоопспилка» за 12 месяцев 2013 года, следует отметить соблюдение Банком со значительным запасом нормативов, установленные НБУ, изменения в структуре ресурсной базы, а также знаковые изменения в составе акционеров Банка. Однако одним из ключевых факторов при принятии решения о повышении кредитного рейтинга банка стал прирост регулятивного капитала банка 17.02.2014.

Рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка» подтвержден на уровне uaBBB-

Mon, 30 Dec 2013 18:31:03 +0200

27 декабря 2013 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга ПАО «АБ «Укоопспилка» (код ЕГРПОУ 21536532) по национальной шкале на уровне uaВВВ-.

Заемщик с рейтингом uaВВВ- характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за 9 месяцев 2013 года.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам 9 месяцев 2013 года

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.10.2013	01.01.2013	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	135 995	138 104	-2 109	-1,53%
Уставный капитал	72 626	72 626	-	-
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	47,79%	44,95%	2,84 п.п.	-
Обязательства, всего	148 571	169 153	-20 582	-12,17%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	18 332	23 785	-5 453	-22,93%
Средства банков	-	-	-	-
Средства физических лиц	70 160	47 337	22 823	48,21%
Средства юридических лиц	77 437	120 944	-43 507	-35,97%
Активы, всего	284 566	307 257	-22 691	-7,39%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	32 818	45 517	-12 699	-27,90%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов	194 160	208 301	-14 141	-6,79%
Резервы под обесценение кредитов	4 019	8 481	-4 462	-52,61%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	2,07%	4,07%	-2,00 п.п.	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	22,09%	26,91%	-4,82 п.п.	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

1. По состоянию на 01.10.2013 в сравнении с 01.01.2013 ключевые балансовые показатели ПАО «АБ «Укоопспилка» продемонстрировали такую динамику:

активы Банка снизились на 7,39% и составили 284,566 млн. грн. (при этом по итогам третьего квартала в сравнении с итогами второго квартала текущего года активы Банка увеличились на 8,02% или на 21,124 млн. грн.);
объем кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов сократился на 6,79% - до 194,160 млн. грн.;
обязательства ПАО «АБ «Укоопспилка» уменьшились на 12,17% и составили 148,571 млн. грн. (в то же время по итогам третьего квартала в сравнении с итогами второго квартала 2013 года объем обязательств Банка вырос на 16,25% или на 20,770 млн. грн.);
собственный капитал Банка сократился на 1,53% и составил 135,995 млн. грн.

В период с 01.01.2013 по 01.10.2013 заметные изменения произошли в структуре ресурсной базы Банка. Средства физических лиц выросли на 48,21% — до 70,160 млн. грн. Средства юридических лиц снизились на 35,97% — до 77,437 млн. грн. (при этом по состоянию на 01.10.2013 в сравнении с 01.07.2013 их объем увеличился на 36,84%). По состоянию на 01.10.2013 в пассивах ПАО «АБ «Укоопспилка» отсутствовали средства, привлеченные на межбанковском рынке.

Таким образом, в третьем квартале текущего года ПАО «АБ «Укоопспилка» удалось улучшить динамику по ряду ключевых показателей, что, в свою очередь, позволило притормозить темпы их снижения по отношению к значениям на начало 2013 года.

2. В третьем квартале 2013 года регулятивный капитал Банка продолжил свое снижение. В результате, по состоянию на 01.10.2013 в сравнении с 01.01.2013 регулятивный капитал уменьшился на 4,065 млн. грн. или на 3,15% до 125,063 млн. грн., при установленном НБУ нормативном значении в размере 120 млн. грн. При этом нормативы адекватности регулятивного капитала (Н2) и соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) традиционно соблюдались Банком с очень большим запасом не только в отношении к граничным значениям, установленным регулятором, но и к средним показателям данных нормативов по банковской системе Украины. Так, по состоянию на 01.10.2013 Н2 составлял 44,63% (при граничном значении не менее 10%, и среднем показателе по банковской системе — 17,92%), а Н3 составил 43,43% (при требуемом показателе не менее 9%, и среднем значении по системе — 13,87%).

Также необходимо отметить, что на внеочередном Общем собрании акционеров ПАО «АБ «Укоопспилка», которое состоялось 4 декабря 2013 года, было принято решение об увеличении размера уставного капитала Банка на 250 млн. грн. за счет дополнительных взносов путем частного размещения дополнительных акций существующей номинальной стоимости. Таким образом, в результате вливания дополнительных средств, уставный капитал ПАО «АБ «Укоопспилка» достигнет объема в 322,626 млн. грн., что положительно отразится на значениях его нормативов и позволит Банку более интенсивно наращивать объемы активных и пассивных операций.

Агентство позитивно оценивает состояние ликвидности ПАО «АБ «Укоопспилка». На 01.10.2013 все нормативы ликвидности соблюдались Банком с весомым запасом и по отношению к нормативным значениям, установленным НБУ, и по отношению к средним показателям по банковской системе. Так, по состоянию на 01.10.2013:

Норматив мгновенной ликвидности (Н4) составлял 93,80% (при граничном значении не менее 20%, и среднем показателе по системе на уровне 56,27%);

Норматив текущей ликвидности (Н5) составил 198,92% (при нормативном показателе не менее 40%, и среднем значении по системе — 87,95%);
Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) находился на уровне 102,89% (при граничном показателе не менее 60%, и среднерыночном значении — 88,27%).

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам 9 месяцев 2013 года

тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	01.10.2013		01.01.2013		Изменение, тыс. грн., п.п.
Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе	Изменение, тыс. грн., п.п.
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	125 063	-	129 128	-	-4 065
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	44,63%	17,92%	48,50%	18,06%	-3,87 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), %	не менее 9%	43,43%	13,87%	40,98%	14,89%	2,45 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	93,80%	56,27%	69,91%	69,26%	23,89 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	198,92%	87,95%	144,61%	79,09%	54,31 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	102,89%	88,27%	109,33%	90,28%	-6,44 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	81,77%	185,71%	81,33%	172,91%	0,44 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	5,59%	1,70%	4,63%	2,41%	0,96 п.п.

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

3. Динамика ключевых статей доходов и расходов ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам 9 месяцев 2013 года на фоне итогов первого полугодия в целом продемонстрировала положительные сигналы. Так, Банку удалось преломить тенденцию снижения чистого процентного дохода: по итогам 9 месяцев 2013 года его объем составил 9,467 млн. грн., что на 0,06% больше, чем по итогам аналогичного периода 2012 года. В то же время чистый комиссионный доход Банка незначительно снизился: на 0,94% — до 2,436 млн. грн. При этом довольно существенно сократился результат от операций с иностранной валютой: на 83,80% — до 226 тыс. грн. Также Банк предпринимал меры по снижению расходов. За указанный период административные и другие операционные затраты Банка снизились на 5,11%. Тем не менее, по итогам 9 месяцев 2013 года Банку пока не удалось показать положительный финансовый результат: убыток ПАО «АБ «Укоопспилка» составил 2,109 млн. грн., что, впрочем, на 63,72% меньше, чем по итогам 9 месяцев 2013 года. При этом следует отметить, что в третьем квартале 2013 года Банк все же вышел на прибыль в размере 354 тыс. грн., убыточными для Банка были первые два квартала текущего года, что и обусловило отрицательный результат по итогам 9 месяцев.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «АБ «Укоопспилка» за 9 месяцев 2012–2013 гг.

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	За 9 месяцев 2013 года	За 9 месяцев 2012 года	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	9 467	9 461	6	0,06%
Чистый комиссионный доход	2 436	2 459	-23	-0,94%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	25,73%	25,99%	-0,26 п.п.	-
Результат от операций с иностранной валютой	226	1 395	-1 169	-83,80%
Административные и другие операционные затраты	14 997	15 805	-808	-5,11%
Чистая прибыль	(2 109)	(5 813)	-3 704	-63,72%
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	(1,55%)	(4,21%)	-2,66 п.п.	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

Таким образом, несмотря на снижение ключевых балансовых показателей, отмеченное по состоянию на 01.10.2013 в сравнении с 01.01.2013, в третьем квартале текущего года ПАО «АБ «Укоопспилка» удалось улучшить динамику по ряду позиций, что, в свою очередь, позволило притормозить темпы их снижения по отношению к значениям на начало 2013 года. В то же время, несмотря на ряд позитивных тенденций, Банку пока не удалось выйти на положительный финансовый результат по итогам 9 месяцев 2013 года, поскольку первые два квартала текущего года были для Банка убыточными, что и обусловило отрицательный результат по итогам 9 месяцев.

Агентство позитивно оценивает усилия Банка, направленные на снижение расходов и на улучшение финансового результата. По итогам третьего квартала текущего года ПАО «АБ «Укоопспилка» показал прибыль в размере 354 тыс. грн. При этом Банк традиционно соблюдает нормативы капитала (Н2, Н3) и ликвидности с большим запасом не только в отношении к граничным значениям, установленным НБУ, но и к показателям данных нормативов в среднем по банковской системе Украины.

В ближайшей перспективе уставный капитал ПАО «АБ «Укоопспилка» будет увеличен на 250 млн. грн., что автоматически положительно отразится на значениях его нормативов, повысит уровень финансовой устойчивости и позволит Банку более интенсивно наращивать объемы активных и пассивных операций. Агентство объявляет о готовности повысить кредитный рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка» до uaВВВ+ как только банк завершит анонсированную эмиссию акций.

Рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка» подтвержден на уровне uaBBB-

Tue, 17 Sep 2013 16:19:07 +0300

17 сентября 2013 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга ПАО «АБ «Укоопспилка» (код ЕГРПОУ 21536532) по национальной шкале на уровне uaВВВ-. Заемщик с рейтингом uaВВВ- характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за первое полугодие 2013 года.

1. За период с 01.01.2013 по 01.07.2013 собственный капитал ПАО «АБ «Укоопспилка» сократился на 1,78% (за первый квартал 2013 года на 1,57%). При этом обязательства за первое полугодие снизились на 41,352 млн. грн. или на 24,45%. Произошли заметные изменения и в структуре ресурсной базы Банка:

В пассивах появились средства банков в сумме 5,008 млн. грн.;
Средства физических лиц выросли на 36,48%;
Средства юридических лиц снизились на 53,21%.

Появление в пассивах средств банков после длительного перерыва для ПАО «АБ «Укоопспилка» скорее можно оценивать как позитивное явление, поскольку указывает на рост доверия к Банку как к заемщику на межбанковском рынке.

Прирост депозитов населения указывает на то, что Банк поддерживает конкурентные условия привлечения ресурсов, которые привлекательны для физических лиц. Данный фактор укрепляет ресурсную базу ПАО «АБ «Укоопспилка».

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «АБ «Укоопспилка»

по итогам первого полугодия 2013 года

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.07.2013	01.01.2013	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	135641	138104	-2463	-1.78%
Уставный капитал	72626	72626	0	-
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	51.49%	44.95%	6.54 п.п.	-
Обязательства, всего	127801	169153	-41352	-24.45%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	16549	23785	-7236	-30.42%
Средства банков	5008	-	-	-
Средства физических лиц	64606	47337	17269	36.48%
Средства юридических лиц	56588	120944	-64356	-53.21%
Активы, всего	263442	307257	-43815	-14.26%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	13774	45517	-31743	-69.74%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов	195901	208301	-12400	-5.95%
Резервы под обесценение кредитов	7998	8481	-483	-5.70%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	4.08%	4.07%	0.01 п.п.	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	10.78%	26.91%	-16.13 п.п.	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

2. В первом полугодии 2013 года регулятивный капитал Банка продолжил свое снижение. За первые 6 месяцев 2013 года регулятивный капитал снизился на 1,828 млн. грн. или на 1,41%. Во втором квартале 2013 года ПАО «АБ «Укоопспилка» сократил темпы снижения регулятивного капитала, однако он продолжал приближаться к нормативному значению, установленному регулятором в размере 120 млн. грн.

В тоже самое время Адекватность регулятивного капитала (Н2) и Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) по-прежнему соблюдались банком с невероятно большим запасом не только к нормативам, установленным НБУ, но и к средним значениям по системе.

Агентство также дает позитивную оценку нормативам ликвидности ПАО «АБ «Укоопспилка». Так, по состоянию на 01.07.2013:

Мгновенная ликвидность составляла 56,07% при нормативе не менее 20%;
Текущая ликвидность — 249,17% при нормативе не менее 40%;
Краткосрочная ликвидность — 114,25% при нормативе не менее 60%.

Все нормативы ликвидности на 01.07.2013 соблюдались не только с заметным запасом по отношению к нормативному значению, установленному НБУ, но и с запасом к среднему значению по системе.

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «АБ «Укоопспилка» по итогам первого полугодия 2013 года

тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение, установленное НБУ	01.07.2013		01.01.2013		Изменение, тыс. грн., п.п.
Нормативы	Нормативное значение, установленное НБУ	Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе	Изменение, тыс. грн., п.п.
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	127300	-	129128	-	-1828
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	43.49%	17.99%	48.50%	18.06%	-5.01 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам(Н3), %	не менее 9%	47.02%	14.01%	40.98%	14.89%	6.04 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	56.07%	55.97%	69.91%	69.26%	-13.84 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	249.17%	88.64%	144.61%	79.09%	104.56 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	114.25%	90.28%	109.33%	90.28%	4.92 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	77.59%	179.42%	81.33%	172.91%	-3.74 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	3.15%	1.93%	4.63%	5.37%	-1.48 п.п.

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

3. В первом полугодии 2013 года тенденция снижения ключевых статей доходов банка и практика убыточной работы, к сожалению, была продолжена. Так, чистый процентный доход Банка за первые 6 месяцев 2013 года сократился на 6,12% до 6,092 млн. грн., чистый комиссионный доход сократился на 0,56%. Снижение ключевых статей доходов ПАО «АБ «Укоопспилка» в первом полугодии 2013 года стало одной из причин убыточной работы. За первые 6 месяцев 2013 года убыток ПАО «АБ «Укоопспилка» составил 2,463 млн. грн.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «АБ «Укоопспилка»

за первое полугодие 2012–2013 гг.

тыс. грн., %, п.п.

Показатели	За первое полугодие 2013 года	За первое полугодие 2012 года	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	6092	6489	-397	-6.12%
Чистый комиссионный доход	1609	1618	-9	-0.56%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	26.41%	24.93%	1.48 п.п.	-
Результат от операций с иностранной валютой	157	814	-657	-80.71%
Административные и другие операционные затраты	10619	10681	-62	-0.58%
Чистая прибыль	-2463	-4928	2465	50.02%

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

Однако следует отметить 2 позитивных момента:

1) Годом ранее (в первом полугодии 2012 года) ПАО «АБ «Укоопспилка» показывал убыток в размере 4,928 млн. грн.

2) Основная доля убытка первого полугодия была получена Банком в первом квартале 2013 года, убыток за второй квартал, по оценкам Агентства, составил всего 316 тыс. грн. Агентство позитивно оценивает усилия менеджмента Банка по снижению убытков, которые во втором квартале 2013 года имели наглядный эффект.

Таким образом, в первом полугодии 2013 года АБ «Укоопспилка» существенно улучшил нормативы ликвидности, по-прежнему поддерживал избыточный уровень адекватности капитала, однако допустил убыток в размере 2,463 млн. грн. Агентство напоминает, что 2012 год АБ «Укоопспилка» окончил с чистой прибылью 16 тыс. грн., а за 2011 год чистая прибыль Банка составляла 129 тыс. грн.

По мнению Агентства, фактор наличия убытка не несет существенной угрозы повышения кредитного риска Банка, поскольку Банк поддерживает значительные запасы ликвидности и адекватности капитала. При возобновлении практики безубыточной работы АБ «Укоопспилка» в 2013 году, Агентство подтверждает свою готовность повысить кредитный рейтинг Банка до уровня uaBBB.

АБ «Укоопспілка» предотвратил хищение 1000 тонн залогового угля

Tue, 18 Jun 2013 18:43:36 +0300

В пятницу, 14 июня в Кировоградской области акционерный банк «Укоопспілка» предотвратил хищение 1000 тонн залогового угля.

Данный уголь находится на складе ЧП «Виктория» и является залоговым имуществом АБ «Укоопспилка». 13 июня 2013г. около 16:00, произведя силовой захват склада, представители сторонней организации совершили попытку незаконного вывоза данного имущества. После вмешательства правоохранительных структур вывоз угля остановлен, контроль над складом возвращен собственнику.

В четверг, 13 июня, около 16:00 представители компании «ЭльВик-тур» (г. Херсон) в сопровождении группы лиц, представившихся частным охранным агентством, произвели силовой захват склада, принадлежащего ЧП «Виктория». На складе, согласно договору с АБ «Укоопспілка», хранилось 1000 тонн угля, являющегося залоговым имуществом по кредиту.

Представители ООО «ЭльВик-тур», ссылаясь на определение местного суда, вошли в складские помещения и начали готовить уголь к погрузке и дальнейшему вывозу. При этом в определении суда не было указано какое именно имущество и в каком количестве должно изыматься. А процесс выемки и изъятия не был оформлен в соответствии с нормами действующего законодательства.

В течении шести часов, начиная с утра 14 июня, представители ООО «ЭльВик-тур» успели вывезти со склада около 80 тонн угля. Руководство АБ «Укоопспілка» и ЧП «Виктория» обратились в правоохранительные органы и прокуратуру с просьбой пресечь незаконные действия. После этого вывоз угля был остановлен и контроль над складом возвращен собственнику.

Руководство АБ «Укоопспілка» обращается к юридическим и физическим лицам, работающим с закупкой угля, с просьбой внимательно изучать документы поставщиков при покупке угля. В связи с незаконностью действий такой уголь будет считаться похищенным и, в рамках действующего законодательства, возвращен собственнику.

Кредитный рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка» возобновлен и поставлен в контрольный список

Wed, 05 Sep 2012 17:19:37 +0300

5 сентября 2012 года РА «Эксперт-Рейтинг» приняло решение о возобновлении кредитного рейтинга ПАО «АБ «Укоопспилка» (код ЕГРПОУ 21536532) uaВВВ-.

Заемщик с рейтингом uaВВВ- характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за первое полугодие 2012 года, а также специальными разъяснением Банка о достижении норматива регулятивного капитала Н1.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «АБ «Укоопспилка»

за первое полугодие 2012 года, тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.07.2012	01.01.2012	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	103 122	108 050	-4 928	-4,56%
Уставный капитал	42 626	42 626	0	0,00%
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	39,69%	25,62%	14,06 п.п.	-
Обязательства, всего	156 720	313 623	-156 903	-50,03%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	24 601	41 082	-16 481	-40,12%
Средства банков	5 000	3 995	1 005	25,16%
Средства физических лиц	41 754	53 308	-11 554	-21,67%
Средства юридических лиц	81 455	255 305	-173 850	-68,10%
Активы, всего	259 842	421 673	-161 831	-38,38%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	20 457	90 973	-70 516	-77,51%
Кредиты и задолженность клиентов	177 020	267 638	-90 618	-33,86%
В т.ч. кредиты и задолженность клиентов в иностранной валюте	21 907	23 496	-1 589	-6,76%
Резервы под обесценение кредитов	(9 046)	(5 851)	3 195	54,61%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	5,11%	2,19%	2,92 п.п.	-
Ценные бумаги (ЦБ на продажу + ЦБ на погашение)	-	-	-	-
Резерв под обесценение ценных бумаг (на продажу + на погашение)	-	-	-	-
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	13,05%	29,01%	-15,95 п.п.	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

1. В первом полугодии 2012 года АБ «Укоопспилка» работал в режиме сокращения активности. В период с 01.01.2012 по 01.07.2012 активы Банка уменьшились на 38,38% или на 161,8 млн. грн. до 259,8 млн. грн., объем обязательств сократился на 50,03% или на 156,9 млн. грн. до 156,7 млн. грн. Объем кредитов и задолженности клиентов Банка за 6 месяцев текущего года сократился на 33,86% или на 90,6 млн. грн. и по состоянию на 01.07.2012 составил 177 млн. грн. Поскольку темпы сокращения обязательств в несколько раз превышали темы сокращения собственного капитала Банка, это оказывало позитивное влияние на динамику адекватности капитала.

2. Сокращение ресурсной базы Банка произошло за счет снижения объемов средств физических и юридических лиц. Так, в период с 01.01.2012 по 01.07.2012 средства физических сократились на 21,67% (или на 11,6 млн. грн.) до 41,8 млн. грн., средства юридических лиц уменьшились на 68,10% или на 173,9 млн. грн. до 81,5 млн. грн. В то же время на 25,16% или на 1 млн. грн. (до 5 млн. грн.) увеличились средства, привлеченные Банком на межбанковском рынке. Таким образом, по состоянию на 01.07.2012 основные составляющие обязательств Банка занимали следующие доли: средства физических лиц – 26,64% (по состоянию на 01.01.2012 – 17%), средства юридических лиц – 51,97% (по состоянию на 01.01.2012 – 81,41%), средства банков – 3,19% (по состоянию на 01.01.2012 – 1,27%). По мнению Агентства, данный уровень диверсификации ресурсной базы является приемлемым.

3. По состоянию на 01.07.2012 собственный капитал Банка составил 103,122 млн. грн., что на 4,56% или на 4,928 млн. грн. меньше, чем по состоянию на 01.01.2012. При этом на внеочередном Общем собрании акционеров ПАО «АБ «Укоопспилка», состоявшемся 10.05.2012, было принято решение об увеличении уставного капитала Банка на 35 млн. грн. до 77,626 млн. грн. путем дополнительного выпуска акций. Целью увеличения уставного капитала стала необходимость выполнения Банком нормативных актов НБУ об усилении капитализации банков Украины.

Напомним, что объем регулятивного капитала (Н1) ПАО «АБ «Укоопспилка» не соответствовал граничным значениям, установленным НБУ в отношении минимального размера Н1 (не менее 120 млн. грн.). Кредитный рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка» был приостановлен Агентством в начале 2012 года по просьбе руководства Банка до достижения им нормативного значения регулятивного капитала.

Согласно отчету ПАО «АБ «Укоопспилка» (форма №611.01) «О соблюдении экономических нормативов и лимитов открытой валютной позиции в течение месяца» (с 05.06.2012г. по 02.07.2012г.) объем регулятивного капитала Банка 20.06.2012 был приведен в соответствие с требованиями регулятора и на указанную дату составил 122,046 млн. грн., тогда как еще по состоянию на 19.06.2012 его сумма составляла 112,446 млн. грн.

В соответствии со специальными разъяснениями Банка, его капитал был увеличен и информация о соответствующем действии была подана на регистрацию в НБУ 23.08.2012. К 1 июля 2012 года ПАО «АБ «Укоопспилка» учитывал внесенный, но незарегистрированный капитал на балансовом счете 3630 в размере 27,5 млн грн, что позволило ему отразить размер регулятивного капитала на 01.07.2012 в сумме 125,758 млн грн.

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «АБ «Укоопспилка» за первое полугодие 2012 года

Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	01.07.2012		01.07.2011		Изменение, тыс. грн., п.п.
Нормативы	Нормативное значение установленное НБУ	Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе	Изменение, тыс. грн., п.п.
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	125 758	-	91 159	-	34 599
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	54,23%	17,98%	38,42%	19,20%	15,81 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам(Н3), %	не менее 9%	46,81%	14,58%	33,79%	14,65%	13,02 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	29,95%	52,75%	26,04%	54,30%	3,91 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	58,59%	70,75%	69,37%	73,02%	-10,78 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	116,10%	94,46%	101,04%	89,34%	15,06 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	62,88%	178,68%	55,44%	148,37%	7,44 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	3,52%	2,99%	0,09%	2,36%	3,43 п.п.

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

Агентство обращает внимание, что Банк с избытком соблюдал и продолжает соблюдать остальные нормативы капитала (Н2 и Н3). Так, в период с 01.07.2011 по 01.07.2012 в результате сокращения активов норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) увеличился на 15,81 п.п. (с 38,42% до 54,23%), а норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) вырос на 13,02 п.п. (с 33,79% до 46,81%).

4. По состоянию на 01.07.2012 нормативы ликвидности Банка с избытком превышают минимальные требования, установленные регулятором. Так, по состоянию на 01.07.2012 в сравнении с 01.07.2011 норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) увеличился на 3,91 п.п. и составил 29,95% (при граничном значении – не менее 20%), норматив текущей ликвидности Банка (Н5) уменьшился на 10,78 п.п. до 58,59% (при нормативном значении – не менее 40%), норматив краткосрочной ликвидности Банка (Н6) увеличился на 15,06 п.п.: с 101,04% до 116,10% (при требуемом значении – не менее 60%).

5. С начала 2012 года объем резервов, сформированных Банком под обесценение кредитов, увеличился на 54,61% или на 3,195 млн. грн.: с 5,851 млн. грн. по состоянию на 01.01.2012 до 9,046 млн. грн. по состоянию на 01.07.2012. При этом за указанный период на 2,92 п.п. увеличился показатель соотношения резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов Банка: с 2,19% до 5,11%. Тогда как в целом по банковской системе Украины среднее значение данного показателя по состоянию на 01.07.2012 находилось на уровне 20,54%.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «АБ «Укоопспилка»

в первом полугодии 2011-2012 гг., тыс. грн., %, п.п.

Показатели	Первое полугодие 2012 года	Первое полугодие 2011 года	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	6 489	7 107	-618	-8,70%
Чистый комиссионный доход	1 618	1 372	246	17,93%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	24,93%	19,30%	5,63 п.п.	-
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка	-	-	-	-
Результат от операций с иностранной валютой	814	1 248	-434	-34,78%
Отчисления в резервы под обесценение кредитов и средств в других банках	(3 176)	(55)	3 121	5674,55%
Административные и другие операционные затраты	(10 681)	(9 600)	1 081	11,26%
Чистая прибыль	(4 928)	41	-	-
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	(4,78%)	0,04%	-	-

Источник: данные ПАО «АБ «Укоопспилка», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

6. По итогам первого полугодия 2012 года убыток ПАО «АБ «Укоопспилка» составил 4,928 млн. грн., тогда как по итогам аналогичного периода 2011 года Банк получил прибыль в размере 41 тыс. грн. На финансовый результат Банка оказали влияние следующие факторы: существенное увеличение (в 57,7 раза) отчислений Банка в резервы под обесценение кредитов и средств в других банках (с 55 тыс. грн. до 3,176 млн. грн.), снижение на 8,70% или на 618 тыс. грн. чистого процентного дохода (с 7,107 млн. грн. до 6,489 млн. грн.), рост на 11,26% или на 1,081 млн. грн. административных и других операционных затрат (с 9,6 млн. грн. до 10,681 млн. грн.), а также сокращение на 34,78% или на 434 тыс. грн. результата от операций с иностранной валютой (с 1,248 млн. грн. до 814 тыс. грн.).

Таким образом, из-за значительного сокращения обязательств Банк существенно повысил уровень адекватности капитала. Одновременно в первом полугодии 2012 года ПАО «АБ «Укоопспилка» с помощью акционеров возобновил соблюдение норматива Н1 – размера регулятивного капитала. Однако деятельность Банка в первом полугодии 2012 года оставалась убыточной, что сдерживало уровень кредитного рейтинга ПАО «АБ «Укоопспилка». По решению рейтингового комитета РА «Эксперт-Рейтинг», кредитный рейтинг ПАО «АБ «Укоопспилка» в третьем квартале 2012 года будет находиться в контрольном списке Агентства, пока не будет полностью завершена процедура регистрации повышения собственного капитала банка в НБУ.

Заявление относительно отзыва кредитного рейтинга

Thu, 30 Aug 2012 12:27:35 +0300

Правление Акционерного банка «Укоопспілка» считает публичное заявление рейтингового агентства «Эксперт-Рейтинг» преждевременным, поскольку банк имел объективные причины для не предоставления агентству отчета.

В связи с новой стратегией развития банка, за первое полугодие 2012 года банк существенно увеличил статутный капитал на 30 млн. грн до 125 млн 758 тыс. грн. Новая редакция устава в настоящее время находится на регистрации в Национальном банке Украины.

Финансовое состояние АБ «Укоопспілка» стабильное, показатели ликвидности и платежеспособности в рамках нормативных значений.

Убыток на 1.07.12 связан с выполнением требований НБУ в части формирования страхового резерва под кредитные операции.

Финансовая отчетность банка ежеквартально размещается на официальном сайте банка.

Деятельность АБ «Укоопспілка», направленна на обеспечение потребностей организаций и предприятий системы потребительской кооперации Украины.

У Банка «Укоопспилка» отозван кредитный рейтинг

Wed, 29 Aug 2012 18:59:25 +0300

29 августа 2012 года РА «Эксперт-Рейтинг» отзывает кредитный рейтинг ПАО АБ «Укоопспилка» (код ЕГРПОУ 21536532). Рейтинг отозван в связи с грубым нарушением банком рейтингового регламента, закрепленного «Правилами предоставления рейтинговых услуг» в РА «Эксперт-Рейтинг».

В течение нескольких месяцев АБ «Укоопспилка» не смог предоставить по запросу Агентства отчет о соблюдении нормативов.

В феврале 2012 года руководство банка обратилось в Агентство с информацией о невозможности исполнения норматива Н1. Было принято совместное решение приостановить рейтинг в связи с нарушением банком норматива регулятивного капитала Н1. По согласованию сторон рейтинг должен быть возобновлен только после того, как значение регулятивного капитала АБ «Укоопспилка» превысит барьер, установленный НБУ в размере 120 млн. грн.

Во втором квартале 2012 года АБ «Укоопспилка» провел дополнительную эмиссию акций, увеличив размер регулятивного капитала. В течение 10 дней после приведение Н1 в соответствии с нормативными требованиями АБ «Укоопспилка» обязан был уведомить Агентство и подать пакет финансовой отчетности для возобновления кредитного рейтинга, однако этого не произошло. На запросы агентства ТОП-менеджмент банка не реагировал, а ключевые сотрудники Банка затягивали предоставление отчетности для возобновления кредитного рейтинга.

На специальном заседании рейтингового комитета РА «Эксперт-Рейтинг» 21 августа 2012 года было принято решение об отзыве кредитного рейтинга АБ «Укоопспилка» по факту не предоставления финансовой отчетности. По мнению аналитической службы, банк преднамеренно идет на сокрытие финансовой отчетности перед Агентством, не давая возможности проследить каким образом был достигнут норматив Н1. Агентство считает, что участники рынка должны проявить особую осторожность при операциях с данным контрагентом. Первое полугодие 2012 года банк окончил с убытком 4,848 млн. грн.

Национальный банк и Нацкомфинуслуг уведомлены о рейтинговых действиях РА «Эксперт-Рейтинг» официальными письмами.