Подтвержден кредитный рейтинг ПАО «МЕГАБАНК»
21 марта 2014 г. — РА «Эксперт-Рейтинг»
20 марта 2014 года на заседании рейтингового комитета было принято решение о подтверждении долгосрочного кредитного рейтинга ПАО «МЕГАБАНК» (код ЕГРПОУ 09804119) и облигаций Банка на уровне uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Подтверждая кредитный рейтинг ПАО «МЕГАБАНК», Агентство руководствовалось итогами анализа работы Банка за 2013 год.
1. За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 основные балансовые показатели ПАО «МЕГАБАНК» продемонстрировали следующую динамику:
собственный капитал Банка увеличился на 2,94% или на 19 млн. грн. и составил 676 млн. грн.;
обязательства Банка выросли на 13,83% или на 579 млн. грн. – до 4,762 млрд. грн.;
активы выросли на 12,35% или на 598 млн. грн. и достигли отметки в 5,438 млрд. грн. При этом объем кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов увеличился на 19,66% или на 777 млн. грн. до 4,730 млрд. грн., портфель ценных бумаг на продажу сократился на 17,81% или на 12 млн. грн. до 57 млн. грн., а ликвидные активы снизились на 12,18% или на 94 млн. грн. и составили 676 млн. грн.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПАО «МЕГАБАНК» по итогам 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Изменение | Темп прироста, % |
Собственный капитал | 675 628 | 656 324 | 19 304 | 2,94% |
Уставный капитал | 500 000 | 500 000 | - | - |
Соотношение между собственным капиталом и активами, % | 12,42% | 13,56% | 1,14 п.п. | - |
Обязательства, всего | 4 762 384 | 4 183 734 | 578 650 | 13,83% |
В т.ч. обязательства в иностранной валюте | 2 633 725 | 2 330 761 | 302 964 | 13,00% |
Средства банков | 186 783 | 126 989 | 59 794 | 47,09% |
Средства физических лиц | 1 863 406 | 1 580 888 | 282 518 | 17,87% |
Средства юридических лиц | 1 650 075 | 1 218 747 | 431 328 | 35,39% |
Активы, всего | 5 438 012 | 4 840 058 | 597 954 | 12,35% |
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках) | 676 115 | 769 908 | -93 793 | -12,18% |
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов | 4 730 234 | 3 953 071 | 777 163 | 19,66% |
Резервы под обесценение кредитов | 264 850 | 228 413 | 36 437 | 15,95% |
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, % | 5,60% | 5,78% | -0,18 п.п. | - |
Ценные бумаги на продажу | 57 229 | 69 633 | -12 404 | -17,81% |
Резерв под обесценение ценных бумаг на продажу | 416 | 78 | 338 | 433,33% |
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, % | 14,19% | 18,40% | -4,21 п.п. | - |
Источник: данные ПАО «МЕГАБАНК», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
В 2013 году «МЕГАБАНК» успешно наращивал ресурсную базу. За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 три ключевые составляющие пассивов Банка продемонстрировали прирост, а именно:
средства физических лиц увеличились на 17,87% или на 283 млн. грн. до 1,863 млрд. грн.;
средства юридических лиц возросли на 35,39% или на 431 млн. грн. до 1,650 млрд. грн.;
средства банков выросли на 47,09% или на 60 млн. грн. до 187 млн. грн.
В соответствии с финансовой отчетностью ПАО «МЕГАБАНК», по состоянию на 01.01.2014г. 92,49% кредитных операций Банка были отнесены к первой (1,876 млрд. грн.) и второй (2,929 млрд. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (первая категория качества) и умеренным (вторая категория качества) уровнем рисков. По состоянию на 01.01.2014 доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к четвертой и пятой категориям качества) составляла 6,66%.
2. В период с 01.01.2013 по 01.01.2014 нормативы капитала ПАО «МЕГАБАНК» (Н1, Н2 и Н3) продемонстрировали такие изменения:
регулятивный капитал (Н1) уменьшился на 25 млн. грн. или на 3,39% и составил 714 млн. грн.;
норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) сократился на 2,30 п.п. до 14,59% (при требуемом НБУ значении «не менее 10%» и среднем показателе по банковской системе Украины на уровне 18,26%);
норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) снизился на 2,26 п.п. до 12,58% (при граничном показателе «не менее 9%» и среднем значении по системе украинских банков в 13,98%).
Таким образом, по состоянию на начало 2014 года нормативы капитала ПАО «МЕГАБАНК» (Н2 и Н3) с запасом превышали требования регулятора в отношении их граничных значений, но не превышали среднерыночных показателей.
По состоянию на 03.02.2014 регулятивный капитал ПАО «МЕГАБАНК» (Н1) составлял 714 млн. грн., Н2 находился на уровне 14,59%, а Н3 составил 12,58%.
В период с 01.01.2013 по 01.01.2014 нормативы ликвидности ПАО «МЕГАБАНК» показали разнонаправленную динамику:
норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) снизился на 6,80 п.п. – до 44,62% (при требуемом НБУ значении «не менее 20%» и среднем показателе по банковской системе в 56,99%);
норматив текущей ликвидности (Н5) уменьшился на 7,08 п.п. – до 61,94% (при нормативном показателе «не менее 40%» и среднем значении по системе украинских банков в 80,86%);
норматив краткосрочной ликвидности Банка (Н6) вырос на 7,17 п.п. – до 102,09% (при граничном показателе «не менее 60%» и среднерыночном значении на уровне 89,11%). Таким образом, Н6 по-прежнему с запасом превышал не только граничные рамки регулятора, но и среднее значение данного норматива по банковской системе Украины.
По состоянию на 03.02.2014 норматив Н4 находился на уровне 44,62%, Н5 составлял 61,94%, а Н6 был равен 102,09%.
Таблица 2
Ключевые нормативы ПАО «МЕГАБАНК» по итогам 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Нормативы | Нормативное значение, установленное НБУ | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Изменение, тыс. грн., п.п. | ||
Значение Банка | Среднее по системе | Значение Банка | Среднее по системе | |||
Регулятивный капитал (Н1),тыс. грн. | не менее 120 000 тыс. грн. | 713 781 | - | 738 792 | - | -25 011 |
Адекватность регулятивного капитала (Н2), % | не менее 10% | 14,59% | 18,26% | 16,89% | 18,06% | -2,30 п.п. |
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), % | не менее 9% | 12,51% | 13,98% | 15,62% | 14,89% | -3,11 п.п. |
Мгновенная ликвидность(Н4), % | не менее 20% | 44,62% | 56,99% | 51,42% | 69,26% | -6,80 п.п. |
Текущая ликвидность (Н5), % | не менее 40% | 61,94% | 80,86% | 69,02% | 79,09% | -7,08 п.п. |
Краткосрочная ликвидность(Н6), % | не менее 60% | 102,09% | 89,11% | 94,92% | 90,28% | 7,17 п.п. |
Норматив больших кредитных рисков (Н8), % | не более 800% | 228,62% | 172,05% | 162,54% | 172,91% | 66,08 п.п. |
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), % | не более 30% | 5,56% | 1,63% | 5,57% | 2,41% | -0,01 п.п. |
Источник: данные ПАО «МЕГАБАНК», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
3. По итогам 2013 года чистая прибыль ПАО «МЕГАБАНК» составила 20 млн. грн., что в 10 раз (на 902,24% или на 18 млн. грн.) больше, чем по итогам 2012 года. Среди основных факторов роста прибыли следует выделить увеличение чистого процентного дохода Банка (на 34,74% или на 38,5 млн. грн., до 149 млн. грн.) и прирост чистого комиссионного дохода (на 2,60% или на 3,3 млн. грн., до 128,5 млн. грн.).
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «МЕГАБАНК» за 2012–2013 гг.
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | За 2013 год | За 2012 год | Изменение | Темп прироста, % |
Чистый процентный доход | 149 358 | 110 849 | 38 509 | 34,74% |
Чистый комиссионный доход | 128 494 | 125 233 | 3 261 | 2,60% |
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом | 86,03% | 112,98% | -26,95 п.п. | - |
Результат от операций с иностранной валютой | 3 817 | 6 230 | -2 413 | -38,73% |
Административные и другие операционные затраты | 214 884 | 206 006 | 8 878 | 4,31% |
Чистая прибыль | 20 095 | 2 005 | 18 090 | 902,24% |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 2,97% | 0,30% | 2,67 п.п. | - |
Источник: данные ПАО «МЕГАБАНК», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
Таким образом, по итогам 2013 года ПАО «МЕГАБАНК» довольно интенсивно наращивал ресурсную базу и кредитный портфель. По итогам 2013 года в сравнении с 2012 годом прибыль ПАО «МЕГАБАНК» увеличилась в 10 раз. Несмотря на некоторое снижение нормативов капитала Банка (Н1, Н2 и Н3), произошедшее в период с 01.01.2013 по 01.01.2014, их значения по-прежнему с запасом превышали граничные рамки регулятора, но при этом Н2 и Н3 были несколько ниже средних показателей данных нормативов по банковской системе Украины. По состоянию на начало 2014 года нормативы ликвидности Банка (Н4, Н5 и Н6) с запасом превышали требования НБУ в отношении их минимальных значений, а Н6 превысил и среднерыночный показатель.