Подтвержден рейтинг ПуАО «КБ «Аккордбанк»
9 февраля 2015 г. — ПАО «КБ «Аккордбанк»
9 февраля 2015 года РА «Эксперт-Рейтинг» приняло решение об обновлении кредитного рейтинга ПуАО «КБ «Аккордбанк» (код ЕГРПОУ 35960913) по национальной шкале на уровне uaВВВ+. Заемщик с рейтингом uaВВВ+ характеризуется хорошей кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось анализом основных итогов работы Банка за 12 месяцев 2014 года, а также отдельными формами статистической отчетности Банка перед НБУ за январь 2015 года.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПуАО «КБ «Аккордбанк»по итогам 2014 года, тыс. грн., %, п.п.
Показатели | 01.01.2015 | 01.01.2014 | Изменение | Темп прироста, % |
Собственный капитал | 102509 | 98761 | 3748 | 3,80% |
Уставный капитал | 96400 | 91753 | 4647 | 5,06% |
Соотношение между собственным капиталом и активами, % | 18,22% | 14,84% | 3,38 п.п. | - |
Обязательства, всего | 460030 | 566598 | -106568 | -18,81% |
В т.ч. обязательства в иностранной валюте | 276230 | 182952 | 93278 | 50,98% |
Средства банков | 70910 | 156614 | -85704 | -54,72% |
Средства физических лиц | 238266 | 221160 | 17106 | 7,73% |
Средства юридических лиц | 79635 | 142064 | -62429 | -43,94% |
Активы, всего | 562539 | 665359 | -102820 | -15,45% |
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках) | 100570 | 229793 | -129223 | -56,23% |
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов | 408176 | 386846 | 21330 | 5,51% |
Резервы под обесценение кредитов | 2138 | 2035 | 103 | 5,06% |
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, % | 0,52% | 0,53% | - | - |
Ценные бумаги на продажу | 39143 | 39110 | 33 | 0,08% |
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, % | 21,86% | 40,56% | -18,70 п.п. | - |
Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
1. За 12 месяцев 2014 года произошли следующие ключевые изменения:
- собственный капитал ПуАО «КБ «Аккордбанк» вырос на 3,8% до 102,51 млн. грн;
- обязательства Банка снизились на 18,81%, в то время как за 9 месяцев 2014 года темп их снижения составлял 14,68% (в первом полугодии – на 12,38%, а в первом квартале – на 4,08%);
- активы Банка снизились на 15,46%, за 9 месяцев 2014 года темп снижения составил 11,69%, в первом полугодии 2014 года – 10,15%.
За 9 месяцев 2014 года основные компоненты ресурсной базы Банка показали следующую динамику:
- средства банков в пассивах снизились на 54,72% до 70,91 млн. грн;
- средства юридических лиц снизились на 43,94% до 79,64 млн. грн;
- средства физических лиц выросли на 7,3% до 238,27 млн. грн.
Одной из основных тенденций по балансовым показателям за 2014 год можно считать снижение обязательств Банка на фоне прироста собственного капитала. Данная тенденция сопровождалась также снижением объемов активов Банка и приростом статьи "кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов". В нестабильной экономической ситуации данные тенденции можно считать позитивными и характеризующими стратегию развития Банка как умеренно консервативную.
2. За 2014 год регулятивный капитал (Н1) ПуАО «КБ «Аккордбанк» вырос на 17,16%. Н2 за 2014 год вырос на 6,14 п.п. до 28,28%, что значительно превышало среднее значение Н2 по рынку и указывает на хороший уровень обеспеченности ПуАО «КБ «Аккордбанк» регулятивным капиталом в сложный экономический период.
Таблица 2
Ключевые нормативы ПуАО «КБ «Аккордбанк» по итогам 2014 года, тыс. грн., %, п.п.
Нормативы | Нормативное значение, установленное НБУ | 01.01.2015 | 01.01.2014 | Изменение, тыс. грн., п.п. | ||
Значение Банка | Среднее по системе | Значение Банка | Среднее по системе | |||
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн. | не менее 120 000 тыс. грн. | 153 090 | - | 130 662 | - | 22 428 |
Адекватность регулятивного капитала (Н2), % | не менее 10% | 28,28% | 15,60% | 22,14% | 18,26% | 6,14 п.п. |
Мгновенная ликвидность (Н4), % | не менее 20% | 51,88% | 57,13% | 77,74% | 56,99% | -25,86 п.п. |
Текущая ликвидность (Н5),% | не менее 40% | 55,37% | 79,91% | 66,21% | 80,86% | -10,84 п.п. |
Краткосрочная ликвидность (Н6), % | не менее 60% | 93,08% | 86,14% | 79,14% | 89,11% | 13,94 п.п. |
Норматив больших кредитных рисков (Н8), % | не более 800% | 205,72% | 250,04% | 212,89% | 172,05% | -7,17 п.п. |
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), % | не более 30% | 5,24% | 1,37% | 4,87% | 1,63% | 0,37 п.п. |
Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
За 2014 год нормативы ликвидности ПуАО «КБ «Аккордбанк» продемонстрировали разнонаправленную тенденцию:
- норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) снизился на 25,86 п.п. до 51,88%, что было ниже среднего значения по банковской системе, но значительно выше граничного значения, установленного НБУ;
- норматив текущей ликвидности Банка (Н5) снизился на 10,84 п.п. до 55,37%, что было меньше среднего значения по банковской системе, но больше граничного значения, установленного НБУ;
- норматив краткосрочной ликвидности (Н6) вырос на 13,94 п.п. до 93,08%, что было заметно больше среднего значения по банковской системе.
Показательный прирост нормативов регулятивного капитала и заметный запас нормативов ликвидности по отношению к граничному значению, установленному НБУ, указывает на то, что ПуАО «КБ «Аккордбанк» в сложных экономических условиях удалось сформировать хороший запас по ключевым нормативам.
3. По итогам 2014 года в сравнении с аналогичным периодом 2013 года ключевые статьи доходов ПуАО «КБ «Аккордбанк» продемонстрировали разнонаправленную динамику:
- чистый процентный доход (ЧПД) Банка снизился на 10,39% или на 2,93 млн. грн.,
- чистый комиссионный доход вырос на 5,29 млн. грн. или на 66,52%;
- убыток от операций с иностранной валютой за 2014 год составил 23,88 млн. грн;
Несмотря на значительные потери от операций с иностранной валютой ПуАО «КБ «Аккордбанк» завершил 2014 год с чистой прибылью в 4,84 млн. грн, что на 21,62% больше чем в 2013 году.
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов ПуАО «КБ «Аккордбанк», тыс. грн., %, п.п.
Показатели | За 2014 год | За 2013 год | Изменение | Темп прироста, % |
Чистый процентный доход | 25317 | 28251 | -2934 | -10,39% |
Чистый комиссионный доход | 13252 | 7958 | 5294 | 66,52% |
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом | 52,34% | 28,17% | 24,18 п.п. | - |
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка | - | 152 | - | - |
Результат от операций с иностранной валютой | -23877 | 1889 | -25766 | - |
Административные и другие операционные затраты | 36482 | 33639 | 2843 | 8,45% |
Чистая прибыль | 4837 | 3977 | 860 | 21,62% |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 4,72% | 4,03% | 0,69 п.п. | - |
Источник: данные ПуАО «КБ «Аккордбанк», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
4. В рамках программы регулярного последовательного контроля за кредитными рейтингами Банков РА "Эксперт-Рейтинг" проверило предоставленную ПуАО «КБ «Аккордбанк» информацию и сообщает следующее:
По состоянию на 9 февраля 2015 года ПуАО «КБ «Аккордбанк»:
1. Придерживается всех нормативов, установленных Национальным Банком Украины;
2. Банк не отнесен НБУ к категории проблемных и в Банке не работает куратор НБУ;
3. Банк в соответствии с действующим законодательством, правилами и процедурами Банка своевременно и в полном объеме исполняет свои обязательства перед вкладчиками: физическими и юридическими лицами.
Также Агентством установлено, что по состоянию на 02.02.2015 ключевые нормативы Банка имели следующие значения:
1. Регулятивный капитал Банка (Н1) 154,83 млн. грн. (при нормативе не менее 120 млн. грн.);
2. Адекватность регулятивного капитала (Н2) 28,58% (при нормативе не менее 10%);
3. Норматив мгновенной ликвидности (Н4) 20,64% (при нормативе не менее 20%). Несмотря на максимальное приближение 02.02.2015 Н4 к граничному значению, установленному НБУ, значение данного норматива у ПуАО «КБ «Аккордбанк» на протяжении января 2015 года было динамичным: на протяжении месяца Н4 Банка колебался в диапазоне от 20,64% до 51,88%;
4. Норматив текущей ликвидности (Н5) 68,68% (при нормативе не менее 40%);
5. Норматив краткосрочной ликвидности (Н6) 96,53% (при нормативе не менее 60%).
Агентство поддерживает долгосрочный кредитный рейтинг ПуАО «КБ «Аккордбанк» с июня 2012 года. Текущий долгосрочный кредитный рейтинг ПуАО «КБ «Аккордбанк» подтвержден на уровне uaBBB+. Плановое обновление рейтинга Банка состоится во втором квартале 2015 года.
Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»