Публичному акционерному обществу АСТРА БАНК подтвержден кредитный рейтинг
5 марта 2014 г. — РА «Эксперт-Рейтинг»
5 марта 2014 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга АО АСТРА БАНК (код ЕГРПОУ 35590956) по национальной шкале на уровне uaAА-. Заемщик с рейтингом uaAА- характеризуется очень высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за 2013 год.
Таблица 1
Основные балансовые показатели АО АСТРА БАНК по итогам 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Изменение | Темп прироста, % |
Собственный капитал | 158 837 | 1 145 306 | -986 469 | -86,13% |
Уставный капитал | 150 105 | 1 050 000 | -899 895 | -85,70% |
Соотношение между собственным капиталом и активами, % | 15,72% | 63,02% | -47,30 п.п. | - |
Обязательства, всего | 851 527 | 671 972 | 179 555 | 26,72% |
В т.ч. обязательства в иностранной валюте | 33 890 | 190 945 | -157 055 | -82,25% |
Средства банков | 618 675 | 44 037 | 574 638 | 1304,90% |
Средства физических лиц | 21 001 | 399 978 | -378 977 | -94,75% |
Средства юридических лиц | 186 117 | 218 852 | -32 735 | -14,96% |
Активы, всего | 1 010 364 | 1 817 278 | -806 914 | -44,40% |
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках) | 490 290 | 156 507 | 333 783 | 213,27% |
Кредиты и задолженность клиентов c учетом резервов | 46 753 | 1 192 408 | -1 145 655 | -96,08% |
Резервы под обесценение кредитов | 1 139 | 113 863 | -112 724 | -99,00% |
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, % | 2,44% | 9,55% | -7,11 п.п. | - |
Ценные бумаги на продажу | 412 384 | 508 152 | -95 768 | -18,85% |
Резерв под обесценение ценных бумаг на продажу | 0 | 0 | - | - |
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, % | 57,58% | 23,29% | 34,29 п.п. | - |
Источник: данные АО АСТРА БАНК, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
1. После смены собственника в АО АСТРА БАНК начался процесс оптимизации деятельности Банка на рынке банковских услуг Украины. Агентство напоминает, что новым владельцем 100% акций АО АСТРА БАНК является компания-нерезидент, подконтрольная группе «Дельта Банка».
В 2013 году ряд балансовых показателей АО АСТРА БАНК продемонстрировали весомое уменьшение. Так, по состоянию на 01.01.2014 в сравнении с 01.01.2013:
- уставный капитал АО АСТРА БАНК снизился на 899,895 млн. грн. или на 85,70% – до 150,105 млн. грн.;
- собственный капитал сократился на 86,13% – до 158,837 млн. грн.;
- активы Банка уменьшились на 806,914 млн. грн. или на 44,40% и составили 1,010 млрд. грн.;
- объем кредитов и задолженности клиентов c учетом резервов сократился на 96,08% – до 46,753 млн. грн.;
- портфель ценных бумаг на продажу уменьшился на 18,85% – до 412,384 млн. грн.
На фоне сокращения доходных активов (кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг) значительный прирост продемонстрировали ликвидные активы Банка, объем которых увеличился на 333,783 млн. грн. или на 213,27% – до 490,290 млн. грн.
За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 в структуре ресурсной базы АО АСТРА БАНК произошли следующие изменения:
- средства физических лиц сократились на 94,75% – до 21,001 млн. грн.;
- средства юридических лиц снизились на 14,96% – до 186,117 млн. грн.;
- средства банков увеличились на 1304,90% – до 618,675 млн. грн.
Фактически, за анализируемый период Банк сократил капитал за счет уменьшения уставного фонда и нарастил обязательства. Этот процесс сопровождался снижением достаточности капитала с 89,54% до 46,08%. Параллельно шел процесс объединения АО «Дельта Банк» и АО АСТРА БАНК в одну банковскую группу: АО АСТРА БАНК внедрил в своих отделениях программу переоформления депозитов, дебетных и кредитных карт из линейки банковских продуктов АО «Дельта Банк». Также было принято решение о прекращении деятельности некоторых отделений АО АСТРА БАНК и трансформации остальных его отделений в отделения АО «Дельта Банк».
Таблица 2
Ключевые нормативы АО АСТРА БАНК по итогам 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Нормативы | Нормативное значение, установленное НБУ | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Изменение, тыс. грн., п.п. | ||
Значение Банка | Среднее по системе | Значение Банка | Среднее по системе | |||
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн. | не менее 120 000 тыс. грн. | 157 864 | - | 1 134 004 | - | -976 140 |
Адекватность регулятивного капитала (Н2), % | не менее 10% | 46,08% | 18,26% | 89,54% | 18,06% | -43,46 п.п. |
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), % | не менее 9% | 15,66% | 13,98% | 58,06% | 14,89% | -42,40 п.п. |
Мгновенная ликвидность (Н4), % | не менее 20% | 932,05% | 56,99% | 56,83% | 69,26% | 875,22 п.п. |
Текущая ликвидность (Н5), % | не менее 40% | 383,28% | 80,86% | 264,68% | 79,09% | 118,60 п.п. |
Краткосрочная ликвидность (Н6), % | не менее 60% | 68,79% | 89,11% | 153,75% | 90,28% | -84,96 п.п. |
Норматив больших кредитных рисков (Н8), % | не более 800% | 0,00% | 172,05% | 0,00% | 172,91% | - |
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), % | не более 30% | 0,18% | 1,63% | 0,20% | 2,41% | -0,02 п.п. |
Источник: данные АО АСТРА БАНК, НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
2. В 2013 году уставный капитал АО АСТРА БАНК был сокращен на 899,895 млн. грн. или на 85,70% – до 150,105 млн. грн. Решение об уменьшении уставного капитала АО АСТРА БАНК было принято 10 декабря 2013 года акционером (KALOUMA HOLDINGS LIMITED), единолично владеющим 100% акций ПАО «АСТРА БАНК». Выкуп акций осуществлялся путем заключения договора выкупа простых именных акций ПАО «АСТРА БАНК» с акционером KALOUMA HOLDINGS LIMITED в количестве 104 895 000 простых именных акций. Цель выкупа акций – аннулирование выкупленных акций и уменьшение их общего количества, с целью уменьшения уставного капитала Банка. По состоянию на 01.01.2014 собственный капитал АО АСТРА БАНК составлял 158,837 млн. грн., что на 86,13% или на 986,469 млн. грн. меньше чем по состоянию на 01.01.2013. В свою очередь, динамика капитала и активов АО АСТРА БАНК отразилась на значениях соответствующих нормативов (в частности, нормативов капитала и ликвидности). Так, в период с 01.01.2013 по 01.01.2014:
- регулятивный капитал Банка (Н1) снизился на 976,140 млн. грн. или на 86,08% – до 157,864 млн. грн.;
- норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) сократился на 43,46 п.п. – до 46,08% (при требуемом НБУ значении «не менее 10%» и среднем показателе по банковской системе в 18,26%);
- норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) уменьшился на 42,40 п.п. и составил 15,66% (при нормативном показателе «не менее 9%» и среднерыночном значении в 13,98%).
За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 нормативы ликвидности АО АСТРА БАНК продемонстрировали разнонаправленную динамику: норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) увеличился на 875,22 п.п. и составил 932,05% (при граничном значении «не менее 20%» и среднем показателе по банковской системе в 56,99%), норматив текущей ликвидности (Н5) вырос на 118,60 п.п. – до 383,28% (при нормативном показателе «не менее 40%» и среднем значении по системе в 80,86%), а норматив краткосрочной ликвидности (Н6) снизился на 84,96 п.п. – до 68,79% (при граничном показателе «не менее 60%» и среднерыночном значении на уровне 89,11%). Таким образом, Агентство отмечает, что по состоянию на начало 2014 года значения Н4 и Н5 в несколько раз превышали установленные НБУ граничные рамки и показатели данных нормативов в среднем по банковской системе Украины.
3. По итогам 2013 года чистая прибыль АО АСТРА БАНК составила 4,444 млн. грн., что на 94,34% меньше, чем за 2012 год. Среди факторов, оказавших влияние на снижение прибыли Банка, следует выделить следующие:
- снижение чистого процентного дохода Банка (на 15,84% или на 30,593 млн. грн. – до 162,554 млн. грн.);
- уменьшение результата от операций с иностранной валютой (на 35,77% или на 1,314 млн. грн. – до 2,359 млн. грн.);
- увеличение административных и других операционных затрат Банка (на 2,95% или на 4,309 млн. грн. – до 150,474 млн. грн.);
- отчисления в резерв под обесценение кредитов и средств в других банках в сумме 26,002 млн. грн.
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов АО АСТРА БАНК за 2012–2013 гг.
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | За 2013 год | За 2012 год | Изменение | Темп прироста, % |
Чистый процентный доход | 162 554 | 193 147 | -30 593 | -15,84% |
Чистый комиссионный доход | 15 390 | 15 033 | 357 | 2,37% |
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом | 9,47% | 7,78% | 1,69 п.п. | - |
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка | - | - | - | - |
Результат от операций с иностранной валютой | 2 359 | 3 673 | -1 314 | -35,77% |
Административные и другие операционные затраты | 150 474 | 146 165 | 4 309 | 2,95% |
Чистая прибыль | 4 444 | 78 526 | -74 082 | -94,34% |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 2,80% | 6,86% | -4,06 п.п. | - |
Источник: данные АО АСТРА БАНК, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
Таким образом, в 2013 году ключевые балансовые показатели АО АСТРА БАНК продемонстрировали весомое снижение, ставшее результатом политики сжатия деятельности Банка на рынке банковских услуг в рамках программы его объединения в одну банковскую группу с АО «Дельта Банк». В четвертом квартале 2013 года акционером АО АСТРА БАНК было принято решение об уменьшении уставного капитала путем выкупа акций с целью их аннулирования и уменьшения их общего количества. Снижение объема капитала Банка сопровождалось синхронным уменьшением объема активов. При этом значения нормативов капитала (Н2, Н3) и нормативов ликвидности (Н4, Н5) с заметным запасом превышали как требования НБУ в отношении их граничных значений, так и показатели данных нормативов в среднем по банковской системе Украины.